Unterschied zwischen Grenz- und effektivem Steuersatz
Die Verwechslung von Grenz- und effektiver Steuer ist weit verbreitet. Dies liegt daran, dass Steuern nicht notwendigerweise auf das gesamte Einkommen gezahlt werden, das Sie verdienen, sondern nach Berücksichtigung der verschiedenen Bestimmungen. Dies ist genau der Unterschied zwischen Grenzsteuersätzen und effektiven Steuersätzen.
Verschiedene Länder wenden unterschiedliche Steuermethoden an, und es gibt auch Unterschiede in den Steuerklassen. Die Kenntnis der Unterschiede zwischen diesen beiden Sätzen ist für eine effektive Steuerplanung erforderlich. Die folgende Tabelle fasst den Unterschied zwischen diesen beiden Raten zusammen.
Was ist der Grenzsteuersatz?
Der Grenzsteuersatz kann als die Steuer definiert werden, die auf einen zusätzlichen US-Dollar des verdienten Einkommens gezahlt wird. Dies ist der Satz, der für das zusätzliche verdiente Einkommen gilt. Der Grund, warum es als „geringfügig“ bezeichnet wird, ist, dass, wenn Ihr Einkommen die Steuerklasse erhöht, das geringfügige oder zusätzliche Einkommen mit der nächsthöheren Steuerklasse besteuert wird. Aus Sicht des Steuerzahlers weicht die tatsächlich auf das Einkommen entrichtete Steuer vom Grenzsteuersatz ab.
Was ist der effektive Steuersatz?
Der effektive Steuersatz ist die tatsächliche Steuer, die aufgrund Ihrer Einkünfte und Rückstellungen fällig wird. Es wird als tatsächliche Steuer geteilt durch das Ergebnis vor Steuern berechnet. Der Grund für die marginale und effektive Steuersatzdifferenz liegt in der Differenz zwischen dem Einkommen im Abschluss und dem gesamten zu versteuernden Einkommen bei der Berechnung der Steuererklärung.
Direkter Vergleich zwischen Marginal und Effective Tax Rate (Infographics)
Nachfolgend sind die acht wichtigsten Unterschiede zwischen dem Grenzsteuersatz und dem effektiven Steuersatz aufgeführt
Hauptunterschiede zwischen dem Grenzsteuersatz und dem effektiven Steuersatz
Lassen Sie uns einige der wichtigsten Unterschiede zwischen dem Grenzsteuersatz und dem effektiven Steuersatz diskutieren
- Der Grenzsteuersatz ist der Prozentsatz des Einkommens, der auf den nächsten Dollar Ihres Einkommens gezahlt wird, während der effektive Steuersatz der Prozentsatz des Gesamteinkommens ist, das auf Steuern gezahlt wird.
- Der Grenzsteuersatz kann als die Steuer definiert werden, die auf einen zusätzlichen US-Dollar des verdienten Einkommens gezahlt wird. Dies ist der Satz, der für das zusätzliche verdiente Einkommen gilt. Der effektive Steuersatz ist die insgesamt zu zahlende Steuer geteilt durch das gesamte zu versteuernde Einkommen.
- Die Steuer unter dem Grenzsteuersatz wird auf der Grundlage mehrerer Steuersätze berechnet, die die Berechnung komplexer machen und zusätzliche Konformitätsprüfungen erfordern. Die Berechnung nach der effektiven Steuermethode basiert auf einem Satz, der die Berechnung vereinfacht und keine zusätzlichen Konformitätsprüfungen erfordert.
- Die Einnahmen des Staates im Rahmen des Grenzsteuersystems sind höher als unter dem effektiven Steuersatz.
- Der Grenzsteuersatz ist einkommensabhängig und sinkt daher bei sinkendem Einkommen, während bei sinkendem Einkommen unter dem effektiven Steuersatz die Steuern nicht wesentlich beeinflusst werden.
- Höheres Einkommen zieht höhere Steuern nach der Grenzsteuersatzmethode an, und dies wirkt einer Geschäftsausweitung entgegen. Höheres Einkommen zieht effektive Steuersätze an, daher fördert diese Steuerberechnungsmethode die Geschäftsausweitung.
- Personen oder Institute mit höherem Einkommen zahlen nach der Grenzsteuersatzmethode mehr Steuern, während die Steuerbelastung bei einem effektiven Steuersatz zumeist auf der allgemeinen Gruppenebene liegt.
- Lassen Sie uns dies anhand eines einfachen Beispiels verstehen und wie diese Steuern berechnet werden
Grenzsteuersatz
Betrachten wir einen einzelnen Herrn A., der Staatsbürger der USA ist und ein Gesamteinkommen von 50.000 US-Dollar hat, und nehmen wir an, er wird mit 25% besteuert. Wenn also Herr A im nächsten Jahr eine Gehaltserhöhung erhält und sein Einkommen im nächsten Jahr auf 5800 USD steigt, werden die 800 USD mit 25% besteuert.
Effektivsteuersatz
Nehmen wir an, dass die Gesamtsteuer von Herrn A bei einem Einkommen von 50.000 US-Dollar 5000 US-Dollar beträgt. Sein effektiver Steuersatz beträgt 50.000 US-Dollar / 5000 US-Dollar = 10%.
Effektive Steuersatz-Vergleichstabelle vs Marginal
Lassen Sie uns den besten Vergleich zwischen dem effektiven Steuersatz und dem effektiven Steuersatz diskutieren:
| Grundlage für den Vergleich | Grenzsteuersatz | Effektivsteuersatz |
| Definition | Der Grenzsteuersatz kann als die Steuer definiert werden, die auf einen zusätzlichen US-Dollar des verdienten Einkommens gezahlt wird. Dies ist der Satz, der für das zusätzliche verdiente Einkommen gilt | Der effektive Steuersatz ist die insgesamt zu zahlende Steuer geteilt durch das gesamte zu versteuernde Einkommen |
| Bedeutung | Prozentsatz des Einkommens, der auf den nächsten Dollar Ihres Einkommens gezahlt wird | Prozentsatz des Gesamteinkommens, das auf Steuern gezahlt wird |
| Berechnung | Die Steuer wird auf der Grundlage unterschiedlicher Steuersätze berechnet | Steuersatz multipliziert mit dem zu versteuernden Einkommen |
| Steuerbetrag | Der berechnete Steuerbetrag ist bei dieser Methode in der Regel höher | Der Steuerbetrag ist im Vergleich zum Grenzsteuersatz niedriger |
| Steuerliche Auswirkungen | Personen oder Institutionen mit höherem Einkommen zahlen nach dieser Methode mehr Steuern | Die Steuern sind in diesem Fall diversifiziert und werden hauptsächlich von der allgemeinen Einkommensgruppe gezahlt |
| Nachteil | Wenn das Einkommen sinkt, wirken sich auch die Steuern aus und gehen mit sinkendem Einkommen zurück | Es gibt keine großen Auswirkungen auf die Steuern, wenn das Einkommen sinkt |
| Wirtschaft | Höhere Einkommen ziehen nach dieser Methode höhere Steuern an, was die Geschäftsausweitung hemmt | Höhere Einkommen ziehen effektive Steuersätze an. Daher fördert diese Methode der Steuerberechnung die Geschäftsausweitung |
| Komplexität und Prüfungen | Mehrere Steuersätze für die Zahlung von Steuern machen diese Methode kompliziert, und Überprüfungen und die Einhaltung sind erforderlich | Es sind keine Überprüfungen erforderlich, da eine einzige TAC-Rate beteiligt ist, was die Berechnung sehr einfach macht |
Fazit
Es ist wichtig, die Unterschiede zwischen dem Grenzsteuersatz und dem effektiven Steuersatz zu kennen, um gute Steuerentscheidungen treffen zu können. Sie haben vielleicht Leute sagen hören, dass ihr effektiver Steuersatz ~ 30% beträgt. Dies ist tatsächlich höher als das, was sie tatsächlich bezahlen, da sie sich hauptsächlich auf den Grenzsteuersatz konzentrieren. Viele Länder auf der ganzen Welt folgen dem Grenzsteuersatzsystem, da es als sehr logisch angesehen wird, da es Personen oder Institutionen auf der Grundlage ihres Einkommens besteuert.
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