Beispiel für eine Finanzanalyse - Top 3 praktisches Beispiel für eine Finanzanalyse

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Anonim

Einführung in die Finanzanalyse Beispiel

Ein Beispiel für eine Finanzanalyse ist die Untersuchung von Geschäftsergebnissen und Finanzberichten mit dem Ziel, die Leistung des Unternehmens zu verstehen. Die Analyse deckt die Facetten der Rentabilität, Liquidität und Zahlungsfähigkeit des Geschäfts ab. Dies hilft wiederum dabei, Entscheidungen in Bezug auf Investitionen, Richtlinien oder den zukünftigen Stand der Maßnahmen zu treffen. Die Analyse kann in der Unternehmensfinanzierung oder für die Investitionsfinanzierung erfolgen. Die Unternehmensfinanzierung befasst sich mit dem Kapitalwert und der IRR-Berechnung eines potenziellen Projekts, während die Analyse der Investitionsfinanzierung das Verständnis des Wettbewerbsvorteils beim Investieren in eine Reihe wettbewerbsfähiger Unternehmen für einen Investor zum Gegenstand hat.

Finanzanalysen gibt es in verschiedenen Formen und einige der Formen werden nachfolgend erläutert:

Beispiele für Finanzanalysen (mit Excel-Vorlage)

Nehmen wir ein Beispiel, um die Berechnung der Finanzanalyse besser zu verstehen.

Sie können diese Excel-Beispielvorlage für die Finanzanalyse hier herunterladen - Excel-Beispielvorlage für die Finanzanalyse

Beispiel für die Finanzanalyse Nr. 1 - Liquiditätsquotenanalyse

Dies ist ein Maß für die Aktualität, mit der ein Unternehmen seine drohenden Verbindlichkeiten ausgleichen könnte. Die Kreditwürdigkeit eines Unternehmens hängt davon ab, wie viele liquide Mittel es besitzt. Ein ungünstiges Verhältnis würde Unsicherheit hinsichtlich der Erfüllung der Auslandsverbindlichkeiten bedeuten und damit Fragen nach ihrer Zukunft aufwerfen.

Diese Verhältnisanalyse sollte jedoch den Zahlungszyklus des Unternehmens und die saisonalen Schwankungen berücksichtigen. Zum Beispiel - wenn der Zahlungszyklus läuft, ist die Liquidität des Unternehmens offensichtlich niedrig, wodurch kein korrektes Bild der finanziellen Situation entsteht. Die Verhältnisse können von folgender Art sein

Cash Ratio

  • Die Cash Ratio vergleicht den Barbetrag mit den unmittelbaren kurzfristigen Verbindlichkeiten. Wenn das Geschäft heute aufgelöst würde, würde das Bargeld ausreichen, um die kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken, die es zu diesem Zeitpunkt hat?

Schnelles Verhältnis

  • Quick Ratio ist das Maß für die Zahlungsmittel und die zukünftigen Zahlungsmittel (Forderungen gegen Schuldner), die zur Rückzahlung der kurzfristigen Verbindlichkeiten des Unternehmens benötigt werden. Schnelle Vermögenswerte umfassen Vermögenswerte, die innerhalb von 90 Tagen in Bargeld umgewandelt werden können. Diese Kennzahl gibt einen Hinweis auf die Fähigkeit des Unternehmens, seine Haftungsverpflichtungen ohne Rückgriff auf das langfristige Vermögen zu decken. Je höher das Verhältnis, desto besser ist die Fähigkeit des Unternehmens, sich gegen vorhersehbare Verbindlichkeiten abzusichern

Aktuelles Verhältnis

  • Es misst das kurzfristige Vermögen eines Unternehmens gegen die Zahlung der kurzfristigen Verbindlichkeiten. Hierbei würde der Strom bedeuten, dass er entweder innerhalb eines Jahres in Bargeld umgewandelt werden kann oder innerhalb eines Jahres zurückgezahlt werden muss. Es ist eine der wichtigsten Kennzahlen, um die Liquiditätsfähigkeit des Konzerns zu beurteilen.

Das folgende Beispiel befasst sich mit Unternehmen A und der Ermittlung der Liquiditätskennzahlen für einen bestimmten Zeitpunkt:


# 2 Beispiel einer Finanzanalyse - Trendanalyse

Dieses Tool zeichnet die Leistung einer bestimmten Variablen über einen bestimmten Zeitraum auf, um die verschiedenen Merkmale herauszufinden, die zukünftige Vorgehensweise vorherzusagen und Methoden zu weben, die einen solchen Trend berücksichtigen, der sich in naher Zukunft fortsetzen wird.

Zum Beispiel: Wenn der Gewinn von Bedenken jedes Jahr um etwa 5% sinkt, gibt es einen Grund, die Faktoren zu überprüfen, die eine solche Bewegung beeinflussen. Dies kann auf externe Faktoren wie veränderte Marktbedingungen zurückzuführen sein oder auf interne Umstände wie Kostensteigerungen oder -einbußen zurückzuführen sein. Die Trendanalyse wird uns zunächst die Ursache mitteilen und dann anzeigen, ob sich diese Bewegung auch in Zukunft fortsetzen wird. Wenn nach der Analyse festgestellt wird, dass die internen Faktoren sehr wenig mit der Bewegung zu tun haben und dass sie außerhalb der Kontrolle des Unternehmens liegen, müssen Maßnahmen ergriffen werden, um sicherzustellen, dass die ungünstige Bewegung minimal ist. Dies kann Ausgaben für bestimmte neue Vermögenswerte und / oder Änderungen an bestehenden Prozessen nach sich ziehen.

Im Allgemeinen wird die Trendanalyse durch Liniendiagramme dargestellt, die ein gutes visuelles Medium sind, um die Änderungen zu verstehen, die sich im Laufe des Zeitraums ereignen.

# 3 Beispiel für eine Finanzanalyse - Analyse der Rendite

Dies wird im Allgemeinen im Falle eines Kapitalkaufentscheidungsprozesses verwendet. Die Rendite ist das Maß für die Renditesteigerung, die der neue Vermögenswert gegenüber den damit verbundenen Kosten erzielt. Diese Analyse könnte in zwei Phasen durchgeführt werden:

Vor dem Kauf: Dies würde die erwarteten Renditen anzeigen, die ein Vermögenswert über einen bestimmten Zeitraum bringen würde. Wenn die Rendite höher ist als die Kosten, die durch die Diskontierung mit einer bestimmten Rendite entstehen, lohnt es sich, in den Vermögenswert zu investieren.

Nach dem Kauf: Nachdem der Vermögenswert in der Produktion verwendet wurde, möchte das Management möglicherweise eine Post-Facto-Analyse der Ertragslage des Vermögenswerts durchführen und diese mit der Erwartung vergleichen, die dieser ursprünglich von dem Vermögenswert haben könnte. Für den Fall, dass die Rendite nicht der Marke entspricht, könnte das Management wahrscheinlich entscheiden, sie zum aktuellen Marktpreis zu verkaufen, und eine alternative Lösung finden, die zu besseren Renditen beitragen könnte.

Fazit

Die Finanzanalyse ist wichtig für die Entscheidungsfindung, sei es für das Management oder für potenzielle Investoren. Es hilft, den aktuellen Zustand der Entität zu verstehen und vereinfacht den Vergleich zwischen Entitäten derselben Branche. Es könnten auch Prognosen für die Zukunft erstellt werden, die dem Management helfen, Entscheidungen zu treffen.

Die Analyse unterliegt dem Zeitraum, in dem sie durchgeführt wird. Oftmals befindet sich ein Unternehmen in einer vorübergehenden Krise. Die Analyse zu diesem Zeitpunkt wird ungünstig verzerrt. Angesichts dessen, wie sich das Unternehmen in der Vergangenheit entwickelt hat, ist dies möglicherweise nicht der beste Hinweis darauf, wie es sich in Zukunft entwickeln wird.

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Dies ist eine Anleitung zum Beispiel für die Finanzanalyse. Hier diskutieren wir die Einführung und das praktische Beispiel einer Liquiditätsquotenanalyse, einer Trendanalyse, einer Rendite-Analyse sowie eine ausführliche Erläuterung und eine herunterladbare Excel-Vorlage. Sie können auch unsere anderen Artikelvorschläge durchgehen, um mehr zu erfahren -

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