Formel für die Eigenkapitalquote (Inhaltsverzeichnis)

  • Formel für die Eigenkapitalquote
  • Kapitaladäquanzquotient-Rechner
  • Formel für das Angemessenheitsverhältnis in Excel (mit Excel-Vorlage)

Formel für die Eigenkapitalquote

Eine Kapitaladäquanzquote ist ein Prozentsatz eines angemessenen Betrags, der eingehalten werden muss, um die Risikosituation der Banken durch sie zu lösen. Dies wird als ein Schutzschild für eine Bank beschrieben, um ihre Verluste in den Griff zu bekommen, bevor sie zahlungsunfähig wird. Dies regelt der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht, der ein internationales Regulierungsabkommen ist. Es besteht aus Tier-1-Kapital, Tier-2-Kapital. Dies ist das Verhältnis von Kapital zu Risikoaktiva, das auch als Verhältnis von Kapital zu Risikoaktiva (CRAR) bezeichnet wird. Dies fördert die Stabilität und schützt Aktionäre und Banken sowie die Nachhaltigkeit der Banken, wenn sie einer Risikosituation begegnen. Der Tier-1-Kapitalbetrag dient dazu, die Verluste auszugleichen, ohne die Bank zu verlassen. Das Kernkapital dient dazu, die Verluste auszugleichen, wenn sich eine Bank in einer Schliessungssituation befindet. Tier-2-Kapital bietet jedoch keinen ausreichenden Schutz für Einleger. Das Capital Adequacy Ratio wird nach der folgenden Formel berechnet.

Capital Adequate Ratio (CAR) = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / Risk Weighted Assets

Beispiele für die Formel für das Kapitaladäquanzverhältnis

Nehmen wir ein Beispiel, um die Berechnung der Capital Adequacy Ratio-Formel besser zu verstehen.

Sie können diese Capital Adequacy Ratio Template hier herunterladen - Capital Adequacy Ratio Template

Formel für das Kapitaladäquanzverhältnis - Beispiel 1

Bank ABC verfügt über ein Kernkapital von Rs. 400000 und ein Kernkapital von Rs. 100000. Risikogewichtete Vermögenswerte haben einen Wert von 200000 Rupien. Berechnen wir nun die Capital Adequacy Ratio.

Das Kapitaladäquanzverhältnis wird nach der unten angegebenen Formel berechnet

Kapitaladäquanzquote = (Kernkapital + Kernkapital) / Risikogewichtetes Vermögen

  • Kapitaladäquanzverhältnis = (400000 + 100000) / 200000
  • Eigenkapitalquote = 2, 5

Was zeigt, dass ABC eine schlechte Eigenkapitalquote aufrechterhält.

Formel für das Kapitaladäquanzverhältnis - Beispiel 2

Nehmen wir das praktische Beispiel von CAR für die HDFC Bank. Angenommen, der Tier-1-Kapitalwert beträgt Rs. 190000000, 00 und der Tier-2-Kapitalwert Rs. 60000000 und der risikogewichtete Vermögenswert wird mit Rs. 15151515, 20 bewertet. Berechnen wir nun die Capital Adequacy Ratio.

Das Kapitaladäquanzverhältnis wird nach der unten angegebenen Formel berechnet

Kapitaladäquanzquote = (Kernkapital + Kernkapital) / Risikogewichtetes Vermögen

  • Capital Adequacy Ratio = (190000000 + 60000000) / 15151515.20
  • Eigenkapitalquote = 16, 50

Dies ist eine hohe Kapitaladäquanzquote, die von HDFC eingehalten wird und zeigt, dass sie eine hohe Stabilität und Effizienz in Bezug auf die risikobasierte Situation aufweist.

Erläuterung

  • Schritt 1: Der Tier 1-Kapitalwert wird notiert. Kernkapital oder Kernkapital kann von zwei Arten sein. Eine davon ist Stammkapital und eine andere Stammaktie. Hierbei handelt es sich um einen dauerhaften Kapitalbetrag, durch den die Verluste ausgeglichen werden können, ohne dass die Bank ihren Betrieb einstellen muss. Stammaktien oder Stammaktien sind hierfür das beste Beispiel. Dies ist die permanente, überprüfte Gewinnrücklage in Form von Aktien, Stammaktien und immateriellen Vermögenswerten, um die Verluste auszugleichen.
  • Schritt 2: Der Tier-2-Kapitalwert wird notiert. Das Tier-2-Kapital ist das nicht geprüfte Ertragsergebnis, um die Verluste auszugleichen, ohne eine Bank zu schließen, wenn die Bank in einer Situation geschlossen werden muss. Nachdem die volle Stufe 1 verwendet wurde, kann Stufe 2 ins Bild kommen. Daher konzentriert es sich nur darauf, die Bank vor der Schließung des Unternehmens zu bewahren, es bietet den Aktionären und Anlegern nur einen sehr geringen Schutz, was die Anleger und Aktionäre manchmal in eine Situation zwingt, ihre Ersparnisse zu verlieren.
  • Schritt 3: Risikogewichtete Vermögenswerte werden notiert. Ein risikogewichteter Vermögenswert wird verwendet, um den Mindestbetrag zu berechnen, der von einem Finanzinstitut gehalten werden muss, um die Verluste in einer riskanten Insolvenzsituation auszugleichen. Die Kapitalanforderung zur Beurteilung des Risikos hängt von der Art der einzelnen Bankaktiva ab. Beispielsweise wird ein mit Sicherheiten besicherter Kredit als weniger riskant angesehen als ein Kredit mit Akkreditiv. Der Wert des risikogewichteten Vermögenswerts wird erst gewichtet, nachdem das Darlehen der Bank geprüft und das Risiko bewertet wurde. Der Risiko-Score hilft auch bei der Einschätzung des Risikos. Beispielsweise ergibt ein Darlehen an die Regierung einen Risikowert von 0, 00%, während ein Kredit an eine Einzelperson einen Wert von 100, 00% ergibt.
  • Schritt 4: Dann werden alle notierten Werte in der folgenden Formel angewendet, um das Capital Adequacy Ratio zu erhalten.

Angemessene Kapitalquote (CAR) = (Kernkapital + Kernkapital) / Risikogewichtetes Vermögen

Gemäß den neuesten Normen von Basel III (International Banking Regulatory Committee) beträgt die Mindestanpassungsquote 4, 5%. In Indien hat die RBI die CAR auf 5, 5% festgelegt, was 1% über den empfohlenen Basel III-Normen liegt. Eine höhere Eigenkapitalquote als 5, 5% gilt in Indien als sicher.

Relevanz und Verwendung der Capital Adequacy Ratio Formula

Capital Adequacy Ratio stellt sicher, dass ein bestimmtes Finanzinstitut in der Risikosituation gut zu tun ist, um die Verluste zu verringern, die Banken sowie Investoren und Aktionären entstehen. Es sichert die Solidität und Leistungsfähigkeit des Finanzsystems einer Nation, indem es die Verluste verringert, indem es die Verluste in einer Notsituation auffängt und die Banken vor der Insolvenz bewahrt. Eine Bank mit einem hohen CAR ist gut darin, ihre finanziellen Verpflichtungen und Risiken zu managen, wodurch eine höhere Capacity Adequacy Ratio das Schutzniveau von Vermögenswerten erhöht. Bei der Schließung einer Bank hilft Tier-2-Kapital. Man sollte wissen, dass bei diesem Closing-Risiko die Einleger Vorrang vor dem Kapital der Bank haben. Wenn eine Bank einen höheren Verlust als das vorhandene Kapital registriert, verlieren die Einleger nur ihre Ersparnisse.

Kapitaladäquanzquotient-Rechner

Sie können den folgenden Capital Adequacy Ratio Calculator verwenden

Kernkapital
Kernkapital
Risikogewichtete Vermögenswerte
Formel für eine angemessene Eigenkapitalquote (CAR)

Kapitaladäquate Verhältnisformel (CAR) =
Kernkapital + Kernkapital
=
Risikogewichtete Vermögenswerte
0 + 0
= 0
0

Formel für das Angemessenheitsverhältnis in Excel (mit Excel-Vorlage)

Hier werden wir ein weiteres Beispiel für die Capital Adequacy Ratio-Formel in Excel erstellen. Es ist sehr einfach und unkompliziert.

Nehmen wir nun das Beispiel aus der Praxis, um die Kapitaladäquanzquote für das Jahr 2013 mit drei Sätzen verschiedener Banken in Indien zu berechnen.

Das Kapitaladäquanzverhältnis wird nach der unten angegebenen Formel berechnet

Kapitaladäquanzquote = (Kernkapital + Kernkapital) / Risikogewichtetes Vermögen

Eigenkapitalquote der PNB Bank

  • Capital Adequacy Ratio = (100000000 + 20000000) / 8474576.27
  • Eigenkapitalquote = 14, 16

Eigenkapitalquote der IDBI Bank

  • Capital Adequacy Ratio = (70000000, 25 + 10000000, 23) / 5805515, 272
  • Eigenkapitalquote = 13, 78

Eigenkapitalquote der BOB Bank

  • Capital Adequacy Ratio = (40000000, 57 + 30000000) / 5559968, 274
  • Eigenkapitalquote = 12, 59

Im obigen Beispiel sind die Verhältniswerte PNB> IDBI> BOB. Obwohl alle 3 Banken ein gutes CAR aufrechterhalten, weist PNB unter diesen 3 Banken eine hohe Quote auf, weshalb es das höhere Maß an Sicherheit in Bezug auf das Risikomanagement unter diesen 3 Banken darstellt.

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Dies war ein Leitfaden für die Capital Adequacy Ratio Formula. Hier diskutieren wir die Berechnung der Kapitaladäquanzquote anhand praktischer Beispiele. Wir bieten auch den Capital Adequacy Ratio-Rechner mit einer herunterladbaren Excel-Vorlage an. Sie können sich auch die folgenden Artikel ansehen, um mehr zu erfahren -

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Entwicklung des Unternehmertums