Cash Ratio Formula (Inhaltsverzeichnis)
- Cash Ratio Formula
- Beispiele für Cash Ratio-Formeln (mit Excel-Vorlage)
- Cash Ratio Rechner
Cash Ratio Formula
Die Liquiditätsquote ist eine Liquiditätsquote, die die Fähigkeit eines Unternehmens misst, seine Verbindlichkeiten mit Bargeld zu bezahlen. Es ist ein grundlegendes Instrument für das Finanzmanagement. Die Liquiditätsquote wird nicht groß geschrieben, es sei denn, ein Unternehmen steckt in großen finanziellen Schwierigkeiten, aber die Verfügbarkeit von Liquidität bietet eine Garantie für die Zahlung von Schulden. Die Cash Ratio bezieht sich auf liquide Mittel und Wertpapiere des Umlaufvermögens. Die Cash Ratio wird auch als Cash Asset Ratio bezeichnet. Die Cash-Ratio-Formel kann als Summe aus Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten geteilt durch die gesamten kurzfristigen Verbindlichkeiten geschrieben werden
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / Total Current Liabilities
Wo,
Ein Bargeldäquivalent ist eine Investition, die innerhalb von 90 Tagen in Bargeld umgewandelt werden kann.
Eine hohe Quote zeigt an, dass ein Unternehmen seine Ressourcen nicht optimal nutzt. Eine niedrige Liquiditätsquote ist ein unmittelbares Problem bei der Rückzahlung der Verbindlichkeit.
Beispiele für Cash Ratio-Formeln (mit Excel-Vorlage)
Sehen wir uns ein Beispiel an, um die Cashflow-Formel besser zu verstehen.
Sie können diese Cash Ratio Formula Excel-Vorlage hier herunterladen - Cash Ratio Formula Excel-VorlageCash Ratio Formula - Beispiel # 1
Ein Unternehmen namens K & G Pvt. Ltd mit einem Barmittelvolumen von 50.000 USD und einem Barmitteläquivalent von 20.000 USD sowie einer Gesamtverbindlichkeit von 100.000 USD möchte die Barmittelquote wissen. Berechnen wir nun die Cash Ratio.
Die Cash Ratio wird nach der folgenden Formel berechnet.
Cash Ratio = (Zahlungsmittel + Zahlungsmitteläquivalent) / Summe kurzfristiger Verbindlichkeiten
Geben Sie einen Wert in die Formel ein.
- Cash Ratio = (50.000 USD + 20.000 USD) / 100.000 USD
- Cash Ratio = 0, 7 USD
Die Cash Ratio beträgt also 0, 7 . Das bedeutet, dass das Unternehmen über genügend liquide Mittel verfügt, um 70% der kurzfristigen Verbindlichkeiten zu begleichen.
Die Cash Ratio enthält keine Vorräte und Forderungen. Die Cash-Ratio-Formel ergibt sich aus der Summe der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente aus Rückstellungen, Verbindlichkeiten und Schuldverschreibungen. Die Formel für die Cash Ratio kann wie folgt ausgedrückt werden:
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / (Accruals + Account Payable + Notes Payable)
Sehen wir uns ein Beispiel an, um die obige Cash-Ratio-Formel zu verstehen.
Cash Ratio Formula - Beispiel # 2
Ein Unternehmen verfügt über liquide Mittel in Höhe von 50.000 USD, Rückstellungen in Höhe von 15.000 USD, Verbindlichkeiten in Höhe von 45.000 USD und Schuldverschreibungen in Höhe von 5.000 USD. Und das Unternehmen will die Cash Ratio wissen.
Die Cash Ratio wird nach der folgenden Formel berechnet
Cash Ratio = (Cash + Cash Equivalent) / (Rückstellungen + Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen + Verbindlichkeiten aus Schuldverschreibungen)
Geben Sie einen Wert in die Formel ein.
- Cash Ratio = 50.000 USD / (15.000 USD + 45.000 USD + 5.000 USD)
- Bares Verhältnis = $ 50.000 / $ 65.000
- Cash Ratio = 0, 77 USD
Die Cash Ratio beträgt also 0, 77 . Das bedeutet, dass ein Unternehmen über genügend liquide Mittel verfügt, um 77% der kurzfristigen Verbindlichkeiten zu bezahlen.
Interpretation der Cash-Ratio-Formel
Die Liquiditätskennzahlen variieren von Geschäft zu Geschäft, aber die Liquiditätskennzahl gibt Aufschluss darüber, ob das Unternehmen in der Lage ist, die kurzfristigen Verbindlichkeiten des Unternehmens zu bezahlen. Sehen wir uns die folgende Interpretation des Cashflows an:
- Wenn Cash Ratio = 1: Dies bedeutet, dass die liquiden Mittel den kurzfristigen Verbindlichkeiten entsprechen. Das bedeutet, dass das Unternehmen über genügend liquide Mittel verfügt, um die kurzfristigen Verbindlichkeiten zu tilgen.
- Wenn Cash Ratio> 1: Dies bedeutet, dass die liquiden Mittel höher sind als die kurzfristigen Verbindlichkeiten. Das bedeutet, dass das Unternehmen über mehr liquide Mittel verfügt, als zur Tilgung der kurzfristigen Verbindlichkeiten erforderlich sind.
- Wenn die Liquiditätsquote <1 ist: Dies bedeutet, dass die liquiden Mittel geringer sind als die kurzfristigen Verbindlichkeiten, was bedeutet, dass das Unternehmen sein Vermögen gut genutzt hat, um Gewinne zu erzielen. Eine niedrige Liquiditätsquote spiegelt jedoch ein unmittelbares Problem bei der Rückzahlung seiner Verbindlichkeiten wider.
Nachfolgend sind die wichtigsten Punkte der Cash Ratio aufgeführt
- Die Liquiditätsquote, die die Fähigkeit eines Unternehmens misst, seine kurzfristigen Verbindlichkeiten mit hohen liquiden Mitteln zu bezahlen.
- Es ist das konservativste Maß für die Liquidität eines Unternehmens im Vergleich zu anderen Kennzahlen wie Quick Ratio oder Current Ratio.
- Die Cash Ratio sollte zwischen 0, 5 und 1 liegen.
- Die Cash Ratio liefert keine gute Analyse, da ein Unternehmen nicht viel Bargeld hält.
Sehen wir uns ein weiteres Beispiel zur Berechnung der Cash Ratio an.
Cash Ratio Formula - Beispiel # 3
Nachfolgend sehen Sie die Bilanz einer Druckerei für das Jahr 2019, lassen Sie uns nun die Cash-Ratio für diese berechnen.
Die Cash Ratio wird nach der folgenden Formel berechnet
Cash Ratio = (Zahlungsmittel + Zahlungsmitteläquivalent) / Summe kurzfristiger Verbindlichkeiten
Geben Sie Werte in die Formel ein.
- Auszahlungsverhältnis = (15.000 USD + 10.000 USD + 86.000 USD + 1.200 USD) / (50.000 USD + 12.000 USD + 1.200 USD)
- Cash Ratio = 112.200 USD / 63.200 USD
- Cash Ratio = 1, 78 USD
Da die Liquiditätsquote 1, 78 beträgt, verfügt das Unternehmen über mehr liquide Mittel, als zur Tilgung der kurzfristigen Verbindlichkeiten erforderlich sind.
Sehen wir uns jetzt ein anderes Beispiel an.
Cash Ratio Formula - Beispiel # 4
Ein Unternehmen namens Active Pvt. Ltd hat für das Jahr 2019 eine unterdurchschnittliche Bilanz und das Unternehmen möchte die Cash-Ratio berechnen
Nachfolgend finden Sie die Bilanz des Unternehmens für das Jahr 2019.
Die Cash Ratio wird nach der folgenden Formel berechnet
Cash Ratio = (Zahlungsmittel + Zahlungsmitteläquivalent) / Summe kurzfristiger Verbindlichkeiten
Geben Sie einen Wert in die Formel ein.
- Auszahlungsverhältnis = (25.000 USD + 21.000 USD) / (15.000 USD + 15.000 USD)
- Cash Ratio = 1, 53 USD
Da die Liquiditätsquote 1, 53 USD beträgt, verfügt das Unternehmen über mehr liquide Mittel, als zur Tilgung kurzfristiger Verbindlichkeiten erforderlich sind.
Relevanz und Verwendung der Cash-Ratio-Formel
Es gibt mehrere Verwendungszwecke für die Cash Ratio:
- Die Cash-Ratio misst die Liquidität des Unternehmens.
- Es hilft Kreditgebern oder Gläubigern, eine Entscheidung über die Gewährung eines Darlehens an ein Unternehmen zu treffen.
- Cash-Ratio-Formel, die in der Finanzberichterstattung des Unternehmens verwendet wird.
Cash Ratio Rechner
Sie können den folgenden Kassenquotenrechner verwenden.
| Kasse | |
| Barwert | |
| Summe kurzfristige Verbindlichkeiten | |
| Cash Ratio | |
| Cash Ratio = |
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Fazit
Die Cash-Ratio wird in der Fundamentalanalyse eines Unternehmens verwendet und wird auch von einem Unternehmen für die Finanzberichterstattung verwendet, liefert jedoch keine guten Analysedetails zum Finanzmanagement oder zur Finanzlage eines Unternehmens. Wenn die Bargeldquote hoch ist, ist dies gut für den Kreditgeber, da das Risiko für ihn geringer ist. In der Praxis behalten Unternehmen jedoch kein großes Bargeld, und wenn dies der Fall ist, ist dies kein gutes Zeichen, da ein Unternehmen seine Ressourcen nicht ordnungsgemäß nutzt.
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Dies war ein Leitfaden für die Cash Ratio-Formel. Hier diskutieren wir, wie man die Cash Ratio berechnet, zusammen mit praktischen Beispielen. Wir bieten auch Cash Ratio Calculator mit herunterladbarer Excel-Vorlage. Sie können sich auch die folgenden Artikel ansehen, um mehr zu erfahren -
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