Schuldenquotenformel (Inhaltsverzeichnis)
- Schuldenquote Formel
- Schuldenquotenrechner
- Schuldenquote-Formel in Excel (mit Excel-Vorlage)
Schuldenquote Formel
Die Formel zur Berechnung der Schuldenquote lautet wie folgt:
Wo,
Die Gesamtverbindlichkeiten sind die Gesamtverbindlichkeiten und finanziellen Verpflichtungen, die das Unternehmen gegenüber Organisationen oder Einzelpersonen zu einem bestimmten Zeitpunkt zu zahlen hat. Die gesamten Verbindlichkeiten werden von der Gesellschaft in der Bilanz ausgewiesen.
Gesamtvermögen ist der Gesamtbetrag des Vermögens eines Unternehmens oder einer Einzelperson. Vermögenswerte sind monetäre Wertgegenstände, die im Laufe der Zeit verwendet werden, um einen Nutzen für den Inhaber des Vermögenswerts zu erzielen. Handelt es sich bei den Eigentümern von Vermögenswerten um ein Unternehmen, werden diese Vermögenswerte in der Bilanz für die Buchungsunterlagen ausgewiesen.
Beispiele für die Schuldenquotientenformel
Schuldenquotenformel Beispiel # 1
Sie können diese Vorlage für Schuldenquoten hier herunterladen - Vorlage für SchuldenquotenNehmen wir an, das Unternehmen Anand Ltd hat in seiner Bilanz Schulden in Höhe von 15 Mio. USD und Vermögenswerte in Höhe von 20 Mio. USD ausgewiesen. Wir müssen die Schuldenquote für Anand Ltd. berechnen.
Wir können die Schuldenquote für Anand Ltd mithilfe der Schuldenquote-Formel berechnen:
- Schuldenquote = Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtvermögen
- Schuldenquote = 15.000.000 USD / 20.000.000 USD
- Schuldenquote = 0, 75 oder 75%
Dies zeigt, dass für jeden US-Dollar an Vermögenswerten, die das Unternehmen Anand Ltd. besitzt, Schulden in Höhe von US-Dollar 0, 75 vorhanden sind . Eine Quote unter 1, 0 bedeutet, dass das Unternehmen weniger Schulden als Vermögenswerte hat.
Schuldenquotenformel Beispiel # 2
Die Jagriti-Unternehmensgruppe hat die folgenden Angaben gemäß den geprüften Finanzdaten für das Geschäftsjahr 2017-18 gemacht:
- Umlaufvermögen - 45.000 USD
- Langfristige Vermögenswerte - 200.000 USD
- Kurzfristige Verbindlichkeiten - 50.000 USD
- Langfristige Verbindlichkeiten - 60.000 USD
Wir müssen die Schuldenquote der Jagriti Group of Companies berechnen.
Wie wir im obigen Fall sehen können, ist die Summe der Vermögenswerte und die Summe der Verbindlichkeiten nicht angegeben, und wir müssen die Summe der Vermögenswerte und die Summe der Verbindlichkeiten mit der folgenden Formel berechnen:
- Bilanzsumme = (Umlaufvermögen + Anlagevermögen)
- Bilanzsumme = (45.000 USD + 200.000 USD)
- Gesamtvermögen = 245.000 USD
- Summe Verbindlichkeiten = kurzfristige Verbindlichkeiten + langfristige Verbindlichkeiten
- Verbindlichkeiten insgesamt = (50.000 USD + 60.000 USD)
- Gesamtverbindlichkeiten = 110.000 USD
Wir können die Schuldenquote für Jagriti Group nach der Schuldenquote-Formel berechnen:
- Schuldenquote = Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtvermögen
- Schuldenquote = 110.000 USD / 245.000 USD
- Schuldenquote = 0, 45 oder 44%
Die Schuldenquote der Jagriti Group of Companies beträgt 0, 45 .
Schuldenquotenformel Beispiel # 3
Die folgenden Zahlen stammen aus der Bilanz der Anand-Unternehmensgruppe.
- Umlaufvermögen - 50.000 USD
- Langfristige Vermögenswerte - 200.000 USD
- Verbindlichkeiten insgesamt - 90.000 USD
- Eigenkapital - 160.000 USD
Wir müssen die Schuldenquote der Anand-Unternehmensgruppe berechnen.
Für die Berechnung des Verschuldungsgrads benötigen wir die Gesamthaftung und das Gesamtvermögen. Wir müssen das Gesamtvermögen mithilfe der Formel berechnen
- Bilanzsumme = Umlaufvermögen + Anlagevermögen
- Gesamtvermögen = (50.000 USD + 200.000 USD)
- Gesamtvermögen = 250.000 USD
Wir können die Schuldenquote für die Anand Group of Companies Group mithilfe der Schuldenquote-Formel berechnen:
- Schuldenquote = Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtvermögen
- Schuldenquote = 90.000 USD / 250.000 USD
- Schuldenquote = 0, 36 oder 36%
Die Schuldenquote der Anand Group of Companies beträgt 0, 36 .
Erläuterung
Die Schuldenquote misst das Gewicht des Hebels in der Kapitalstruktur eines Unternehmens und kann darüber hinaus zur Risikomessung herangezogen werden. Wenn der Verschuldungsgrad hoch ist, hat das Unternehmen eine höhere Rückzahlungslast für Kapital und Zinsen. Dies kann sich auf den Cashflow des Unternehmens auswirken und die finanzielle Leistung beeinträchtigen oder es kann zu einem Ausfall kommen.
Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sind die beiden wichtigsten Begriffe in der Bilanz eines Unternehmens. Anhand dieser beiden Punkte können die Anleger abschätzen, ob das Unternehmen über genügend Vermögenswerte verfügt, um seine Verbindlichkeiten zu tilgen. Und das nennen wir die Schuldenquote.
Der Verschuldungsgrad kann als Maß für die finanzielle Hebelwirkung herangezogen werden. Wenn ein Unternehmen einen Verschuldungsgrad von mehr als 0, 50 hat, wird das Unternehmen als Leveraged Company bezeichnet. Dies zeigt, dass das Unternehmen mehr Fremdkapital in seiner Kapitalstruktur hat. Wenn das Unternehmen eine niedrigere Schuldenquote hat, wird das Unternehmen als konservatives Unternehmen bezeichnet.
Bedeutung und Verwendung der Schuldenquotientenformel
Die Formel für den Verschuldungsgrad kann hauptsächlich vom Top-Management eines Unternehmens oder von Anlegern verwendet werden:
Die Schuldenquotenformel kann vom Top-Management des Unternehmens verwendet werden, um die oberste Entscheidung des Unternehmens in Bezug auf die Kapitalstruktur und die zukünftige Finanzierung zu treffen. Durch die Verwendung der Schuldenquote kann das Top-Management eine Entscheidung zur Beschaffung der Mittel treffen. Ob sie Mittel aus externen Quellen wie Darlehen oder Schulden oder durch Eigenkapital beschaffen wollen. Wenn das Unternehmen über genügend Kapital verfügt, um seine Verpflichtungen zurückzuzahlen, kann es Mittel aus externen Quellen beschaffen.
Die Schuldenquotenformel kann von den Anlegern verwendet werden, die in das Unternehmen investieren möchten. Diese Formel zeigt, ob das Unternehmen über genügend Vermögenswerte oder Kapital verfügt, um die Schulden und sonstigen Verpflichtungen zurückzuzahlen. Da das Unternehmen Dividenden an die Aktionäre zahlt, nachdem alle Schulden und Verpflichtungen des Unternehmens bezahlt wurden.
Der Verschuldungsgrad kann als Maß für die finanzielle Hebelwirkung herangezogen werden. Wenn ein Unternehmen einen Verschuldungsgrad von mehr als 0, 50 hat, wird das Unternehmen als Leveraged Company bezeichnet. Dies zeigt, dass das Unternehmen mehr Fremdkapital in seiner Kapitalstruktur hat. Wenn das Unternehmen eine niedrigere Schuldenquote hat, wird das Unternehmen als konservatives Unternehmen bezeichnet.
Wenn ein Unternehmen einen Verschuldungsgrad von weniger als 0, 50 hat, ist das Unternehmen stabil und hat ein Langlebigkeitspotenzial. Ein Unternehmen kann mehr Geld für die Expansion von außen aufbringen. Für jede Branche kann die Benchmark der Verschuldungsquote variieren, aber die 0, 50-Verschuldungsquote eines Unternehmens kann eine angemessene Quote sein. Dies zeigt, dass das Unternehmen über das zweifache Vermögen seiner Verbindlichkeiten verfügt. Oder wir können sagen, die Verbindlichkeiten des Unternehmens machen 50% der Bilanzsumme aus.
Wenn ein Unternehmen einen Verschuldungsgrad von 1 hat, bedeutet dies, dass die Gesamtverbindlichkeiten des Unternehmens dem Gesamtvermögen entsprechen. Oder wir können sagen, wenn ein Unternehmen seine Verbindlichkeiten zurückzahlen möchte, müsste es alle seine Vermögenswerte verkaufen. Wenn das Unternehmen die Verbindlichkeiten tilgen muss, muss es sein gesamtes Vermögen verkaufen. In diesem Fall kann das Unternehmen nicht mehr operieren.
Schuldenquotenrechner
Sie können den folgenden Schuldenquotenrechner verwenden
| Verbindlichkeiten insgesamt | |
| Gesamtvermögen | |
| Schuldenquote Formel | |
| Schuldenquote Formel | = |
|
|
Schuldenquote-Formel in Excel (mit Excel-Vorlage)
Hier machen wir dasselbe Beispiel für die Schuldenquotientenformel in Excel. Es ist sehr einfach und unkompliziert. Sie müssen die beiden Eingaben Total Liabilities und Total Assets bereitstellen
Sie können den Verschuldungsgrad einfach mithilfe der Formel in der bereitgestellten Vorlage berechnen.
Zunächst müssen wir die Gesamtverbindlichkeiten berechnen
Dann müssen wir das Gesamtvermögen berechnen
Jetzt können wir die Schuldenquote mithilfe der Formel berechnen
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Dies war ein Leitfaden für eine Schuldenquote-Formel. Hier diskutieren wir seine Verwendung zusammen mit praktischen Beispielen. Wir stellen Ihnen auch einen Schuldenquotenrechner mit einer herunterladbaren Excel-Vorlage zur Verfügung. Sie können sich auch die folgenden Artikel ansehen, um mehr zu erfahren -
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